九阳股份有限公司2009年度内部控制的自我评价报告

九阳股份有限公司2009年度内部控制的自我评价报告

九阳股份有限公司

2009年度内部控制的自我评价报告

为了提高公司的经营效率和管理水平，增强风险防范能力，促进公司实现发展战略，保护投资者合法权益，公司董事会根据《企业内部控制基本规范》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》及深圳证券交易所《关于做好上市公司2009年年度报告工作的通知》的要求，对公司内部控制建立的合理性、完整性及实施有效性进行了全面评估，现对公司内部控制情况自我评价如下：

一、公司基本情况

九阳股份有限公司（以下简称“公司”）于2007年9月由山东九阳小家电有限公司整体变更设立，注册资本20,000万元。经中国证券监督管理委员会(证监许可[2008]601号文)核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票6,700万股，并于2008年5月28日在深圳证券交易所中小企业板上市，发行后公司总股本为26,700万股。

2009年5月27日,经山东省对外贸易经济合作厅《关于同意九阳股份有限公司增资的批复》（鲁外经贸外资字[2009]379 号）批准，公司以2008年12月31日的总股本26,700万股为基数，向全体股东每10股转增9股，合计转增股本24,030万股，转增后公司总股本变更为50,730万股。

公司经营范围：小家电产品和厨房用具的研发、生产及技术咨询；粮食的储藏及加工；销售本公司生产的产品（涉及许可证管理的项目凭许可证经营）。

二、公司内部控制的目标和原则

（一）公司内部控制的目标

公司建立与实施内部控制，旨在实现的目标为：（1）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；（2）保障公司资产的安全；（3）提高公司经营的效益及效率；（4）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

（二）公司内部控制制度遵循的基本原则

1、全面性原则。内部控制制度涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和

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各个岗位，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节；

2、重要性原则。内部控制制度在全面控制的基础上，关注重要业务事项与高风险领域；

3、制衡性原则。内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；

4、成本效益原则。内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果；

5、适应性原则。内部控制制度应随着公司经营规模、外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。

三、公司内部控制体系

（一）内部环境

1、公司治理结构概述

公司积极建立现代企业制度，不断完善法人治理结构，制定了三会一层议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了股东大会、董事会、监事会和经理层各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。

（1）股东大会是公司的最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。

（2）董事会是公司的常设决策机构，向股东大会负责，依法行使公司的经营决策权，下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。公司董事会共有9名董事，其中包括独立董事3名。

（3）监事会是公司的监督机构，对股东大会负责，监督公司董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。

（4）经理层由董事会聘任，负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作。

在内控工作具体组织开展上，公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。董事会审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。

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2、公司组织机构概述

为有效地计划、协调和控制经营活动，公司已结合业务特点和内部控制要求合理设置内部机构，并通过各项内部制度明确界定了内部各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和问责制度，确保各部门、岗位之间相互制衡、相互监督。公司内部审计部负责组织协调公司各部门建立和实施内部控制，并对其有效性进行监督检查。

公司通过在九阳办公信息平台（OA）发布新闻公告，使全体员工掌握内部组织机构设置，并采用向个人分配控制职责的方法，建立了一整套执行特定职能的授权机制，确保每个人都明确权责分配，正确行使职权。

（二）风险评估

公司制定了百年九阳的长远目标，并辅以具体策略和业务层面的流程设计，以便将公司的经营目标明确地传达到每一位员工。根据宏观经济形势、行业市场表现及自身的经营目标，全面系统持续地收集相关信息，并结合自身发展情况，及时进行风险评估。公司制定了有效的风险评估程序，建立了新闻部、法务部以识别、应对和化解公司可能遇到的经营、环境等 …… 此处隐藏：4377字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……