百田石油 2018 中期报告

5.

除稅前虧損溢利已扣除以下項目：

二零一七年 二零一七年

港幣千元 港幣千元員工成本（包括董事酬金）

– 薪金、津貼及實物利益3,7633,8827,3028,521 – 退休計劃供款345266117物業、廠房及設備折舊8156132111 6.

二零一七年 二零一七年本期稅項

– 香港–––– – 中國企業所得稅–––– – 其他司法權區––––遞延稅項–19336378本期間所得稅抵免–19336378

香港利得稅乃按本期間估計應課稅溢利按16.5%（二零一七年：16.5%）之稅率計算。中國附屬公司須按25%（二零一七年：25%）稅率繳付中國企業所得稅。於其他司法權區之應課稅溢利稅項乃根據本集團經營所在國家之現有法例、詮釋及慣例按當地通用稅率計算。

本期間之遞延稅項為就撥回可換股債券所產生臨時差額確認之所得稅。

由於未能預測可供運用對銷稅項虧損之未來應課稅溢利，故沒有就未用稅項虧損確認遞延稅項（二零一七年：無）。

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