企业改制上市资料1

改制上市与资产评估

企业改制上市、企业股份发行

程序与资产评估

二O一O年

改制上市与资产评估

企业股份发行上市基本要求及工作程序

目

录

一、北方亚事资产评估公司简介及工作方案 二、企业股份发行上市要求与工作程序

1、境内企业融资方式2、股份发行上市基本要求 3、股份发行上市工作程序

三、企业股票发行上市优劣分析 四、企业改制上市资产评估关注事项 五、附件

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企业股份发行上市基本要求及工作程序

一、北方亚事资产评估公司简介 北 方 亚 事 资 产 评 估 公 司 注 册 资 本 200 万 。 公 司 由 财 政 部 核 准 成 立 [№0001042]、证监会授予证券从业资格[№0100540024]的专业资产评 估机构。是目前国内最具规模的专业评估机构之一，近几年来其综合实 力始终名列前茅. 公司拥有一支具有良好职业道德和敬业精神的专业团队。专职从业人员 200余名，注册资产评估师50余名。还建立了一支由法律、金融、财务、 工程、设备、知识产权等各行业资深人士组成的专家队伍。 过去十七年间，在企业改制、有限责任公司整体变更、企业首次公开发

行股票，上市公司并购重组、资产置换等涉及的资产评估保持技术优势，数百家大型企业集团、数十家上市公司为北方亚事主要客户；北方亚事 在国内主板、创业板块、中小企业版上市，非上市公司股权流动、企业

价值评估等领域也取得了良好的业绩,评估资产总值上万亿元。3

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改制及上市项目投标资料评估工作计划表

拟评估项目名称 评估机构地址 联系人

-------------有限公司上市项目 北京市宣武区广内大街 6号枫桦豪景A座 郝军强 机构资质 联系电话 Email 13581680278 hjq0412@yahoo. http://

证券业评估资质/资产评估资质 200万元 注册评估师人数 56人

评估机构 基本情况

注册资金

从业时间

1993.6-至今

员工总数

220人

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改制及上市项目 评估工作计划表(续)

人员选派

项目负责人：郝军强 各专业负责人、评估专家等评估队伍 第一阶段：评估准备(1-3天);

项目实施计划 时间安排 第二阶段：现场勘察(4-10天); 第三阶段：撰写、出具评估报告( 11-30天) 与券商、会计师、律师密切配合

其他承诺

确保评估结果能达到股份制与上市的评估目的

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一、 评估程序和工作内容

前期准备

编制项目工作方案和计划，制定统一标准方法，对评估 队伍和配合评估人员统一培训 依据资产统计表和清查情况申报资产，评估机构采取帐 实核对、现场勘察以及其他必要的替代程序对评估资产

的存在、真实和权属进行全面的核实工作 对尚未入账的房屋、土地、设备及无形资产与券商确定 方案，并清查评估，为公司改制提供价值依据

资产申报与清查

房屋、土地、设备、 无形资产等账外资产处理

现场勘察与评估定价 出具报告 报告备案

按照资产评估的统一标准方法对资产价值及负债进行评 定估算根据资产评估准则出具报告监管部门报送备案

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评估标准与方法

基本思路

评估资产是以持续经营和公开市场为假设前提，评估思路 是以重臵成本为参照，以现行价格为标准，主要采用重臵 成本法。

重点项目以重新购建市场价格扣除实体、功能和经济贬值的方法估值。车辆重 臵价主要根据现行市价，考虑相关税费后确定。 企业自行建设房屋，以重新购建市场价格扣除实体、功能和经济贬值 的方法估值。 写字楼、商品房主要以市场比较法估值。

机器设备 房屋建筑物

技术评估

无形资产评估主要采用收益现值法，是指通过估算被评估资产未来生命 周期内的预期收益，并以适当的折现率折算成现值，借以确定被评估资 产价值的一种评估方法。该评估方法主要用于企业整体评估和无形资产 评估。

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三、质量控制事前 事中 事后

根据资产特点和

方法标准组，到现

严格的内部三级审

分布状况，制订详尽的 场进行检查，随机询查 核程序 评估方法标准 方法标准的执行情况和 按时出具评估报

对委托方配合人员 存在的问题，纠正偏差、告 和项目工作人人员全面 指导解决带有普遍性和 培训,保证所有参与人 疑难性问题 员密切协作、步调一致， 保证评估结论的一致性 将全力协助企业 对评估结果从上市的 角度对评估结果进行 审查

和统一性，保证评估项目的质量

最终达到：评估结果合理，股份制改 制及上市成功8

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四、 时间安排

评估准备阶段第1-3天项目启动 评估工作动员培训会 完成申报填表 产权状况调查

现场勘察阶段第 4-10天各评估组进入现场 完成 …… 此处隐藏：1850字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……