执行“期末” 、“对账”命令，打开“对账”对话框，单击试算，出现试算平衡表”进行对账处理后退出。 结账

结账步骤：

执行“期末” 、“结账”命令，单击“下一步”，打开“结账—核对账簿”对话框，单击下一步，打开“结账—月度工作报告”单击“下一步”单击“结账”便 完成工作。

六、编制财务报表

科目余额表

固定资产清理 累计折旧 在建工程 无形资产 资产小计 短期借款 应付票据 应付账款 其他应付款 应付工资 应付福利费 应交税金 预提费用 长期借款 负债小计 实收资本(或股 本) 资本公积 本年利润 利润分配 权益小计 生产成本 制造费用 成本小计 产品销售收入 产品销售成本 产品销售费用 管理费用 财务费用 投资收益 营业外支出 所得税 损益小计 合计

平 贷 借 借 借 贷 平 贷 贷 平 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平

0.00 373220.00 200000.00 100000.00 8100000.00 200000.00

0.00 400000.00 21120.00 0.00 147840.00 277443.50 48040.00 2000000.00 3094443.50 4008000.00 2800.00 897456.50 97300.00 5005556.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1769750.00 300000.00 257500.00 0.00 7748385.00 111450.00 200000.00 12435.00 0.00 19500.00 0.00 143710.00 0.00 0.00 487095.00 0.00 600.00 539156.50 539156.50 1078913.00 609170.00 91400.00 700570.00 330000.00 200000.00 1950.00 96860.00 9310.00 60000.00 574750.00 50506.50 1323376.50 11338339.50

1769750.00 100000.00 257500.00 30000.00 6886875.00 100050.00 0.00 9365.00 1920.00 96000.00 13440.00 167886.50 7200.00 0.00 395861.50 1473000.00 19500.00 539156.50 0.00 2031656.50 609170.00 91400.00 700570.00 330000.00 200000.00 1950.00 96860.00 9310.00 60000.00 574750.00 50506.50 1323376.50 11338339.50

平 贷 借 借 借 贷 借 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 借 贷 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平

0.00 173220.00 200000.00 70000.00 8961510.00 188600.00 200000.00 396930.00 23040.00 76500.00 161280.00 301620.00 55240.00 2000000.00 3003210.00 5481000.00 21700.00 897456.50 441856.50 5958300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 200000.00 70000.00 9172605.00 0.00 200000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 200000.00 0.00 0.00 0.00 441856.50 441856.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9814461.50

0.00 173220.00 0.00 0.00 211095.00 188600.00 0.00 396930.00 23040.00 76500.00 161280.00 301620.00 55240.00 2000000.00 3203210.00 5481000.00 21700.00 897456.50 0.00 6400156.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9814461.50

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资产负债表会工01表 单位名称: 195刘新正中盛公司 2013 年 12 月 31 日 单位：元

资流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收账款

产

行次1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 14 20 21 24 25 26 27 28 29 35 36 37 40 41 42

年初数

期末数

负 债 及 所 有 者 权 益行 次流动负债： 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 63 70 71 72 73

年初数200,000.00 400,000.00 21,120.00 147,840.00 277,443.50

期末数188,600.00 -200,000.00 396,930.00 23,040.00 76,500.00 161,280.00 301,620.00

1,503,500.00 3,124,910.00 短期借款 600,000.00 650,200.00 应付票据应付账款

减：坏账准备 应收账款净额 预付账款 应收补贴款 其他应收款 存货 待摊费用 待处理流动资产净损失 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期投资 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 固定资产清理 在建工程 待处理固定资产净损失 固定资产合计 无形及递延资产： 无形资产 递延资产 递延及无形资产合计 其他资产： 其他长期资产 递延税项： 递延税款借项

160,000.00 480.00 159,520.00 230,000.00

486,100.00 480.00 485,620.00 230,000.00

预收账款 其他应付款 应付工资 应付福利费 未交税金

9,100.00 9,100.00 未付利润 1,756,000.00 2,192,400.00 其他

未交款 100.00 预提费用其他流动负债 流动负债合计

48,040.00

55,240.00

一年内到期的长期负债 62

一年内到期的长期债券投资13

1,094,443.50 1,003,210.00 2,000,000.00 2,000,000.00

4,258,220.00 6,692,230.00 长期负债：长期借款

800,000.00

800,000.00 应付债券长期应付款

3,115,000.00 1,372,500.00 其他长期负债 80 373,220.00 173,220.00 其中：住房周转金 81 2,741,780.00 1,199,280.00 长期负债合计 83递延税项：

2,000,000.00 2,000,000.00

200,000.00

200,000.00 递延税款贷项负债合计

85 86 91 92 93 94 95 96

3094443.50

3003210.00

2,941,780.00 1,399,280.00 所有者权益：实收资本

100,000.00 100,000.00

70,000.00 资本公积盈余公积

4,008,000.00 5,481,000.00 2,800.00 21,700.00

70,000.00

其中：公益金 未分配利润 所有者权益合计

994,756.50 455,600.00 5,005,556.50 5,958,300.00

资产总计 45 8,100,000.00 8,961,510.00 负债及所有者权益总计 100 补充资料：1.已贴现的商业承兑汇票 元； 2.融资租入固定资产原价 元。

8,100,000.00 8,961,510.00

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实验收获：

一、宏观地认识了用友ERP财务管理系统

我的专业是财务管理学，之前学过初、中级财务会计学等相关财会类课程，熟悉会计行业的手工做账。这学期刚好能学习用友ERP财务管理软件系统，通过比较性的学习，从宏观层面上认识和掌握了财务管理系统中总账系统、UFO报表系统等，同时，也加深了对专业知识在企业用友软件的运用的体会，巩固了专业基础知识。 二、了解ERP财务管理系统在企业的实际应用

在当今的社会，中国越来越多的大中型企业都引入了用友财务管理软件系统。传统的手工做账也将会逐渐转变为电算化操作。ERP财务管理系统是建立在会计原理的基础上，又因企业所处的行业、发展的规模而又所不同。企业对ERP系统的引入必须高度重视，认真做好流程重组、员工培训等工作，并选择适合自身的ERP财务软件。

三、谈谈在做实验中遇到的困难、解决方法和心得体会 1、注意帐套备份

在实验中，帐套备份很重要。在实习的过程中，由于电脑中毒、死机之后帐套消失了，好在，我有做完一项工作之后就备份帐套的习惯，才避免重新开始的麻烦。 2、填制凭证时，填对科目、金额很关键

在填制总账系统日常业务的时候，前面填制凭证的科目或者金额搞错，后面编制报表时就出现会计等式不平，只能进行反结账再查看凭证，发现错误进行修改。过程很麻烦，需要有耐心。 3、清楚各个操作员的权限