财务部财务管理流程

时间：2025-04-04

财务部财务管理流程列表差旅费管理流程

费用报销流程流程名称

目标成本管理流程

工资发放管理流程工资及工资相关费用工作流程编制流程费用预算编制流程技改技措项目资金管理流程对外担保管理流程税务工作流程-个人所得税税务工作流程-流转税投资收益分配管理流程

收入预算编制流程

投标保证金管理流程

预决算管理流程核心流程

保函办理流程

税务工作流程-所得税

对子公司/事业部/ 项目部会计核算监控对子公司/项目部/ 事业部财务监控流程

预算逻辑关系图

贷款/授信管理流程

会计报表编制流程

CW01原煤费用结算流程说明流程名称：原煤费用结算流程一、目的：明确公司原煤费用的结算工作。二、原则：过程清晰，涉及部门职责明确。三、适用范围：适用于公司财务部的原煤费用结算工作。四、流程说明：序号 1 2 供应部财务部执行人内容按原煤采购流程实施采购工作，并于每月25日对不同煤种进行划价按矿别、时间别统计原煤数量，按人名别统计运费后，进行结算。流程编号：CW01

五、相关报告原煤逐日统计表、过磅单、统计账表、结算账单

CW01原煤费用结算流程供应部财务部

原煤采购流程原煤逐日统计表、过磅单

按矿别、时间别统计原煤数量，按人名别统计运费统计帐表

每月25日对不同的煤种划价

造表、结算结算账单

CW02外购物料结算流程说明流程名称：外购物料结算流程一、目的：明确公司外购原料结算工作。二、原则：过程清晰，涉及部门职责明确。三、适用范围：适用于公司外购物料的费用结算工作。四、流程说明：序号 1 2 3 4 执行人仓库保管供货方材料会计财务会计内容收货，在入库单上加盖私章(入库单一式四联，存根联至保管员，运费结算联和货款结算联至财务，四联至材料会计) 执仓库保管盖章后的入库单和提供的发票至材料会计处。根据合同核对已结未结情况，核实后加盖私章，记帐挂帐，结算(有运费时同时结算运费) 流程编号：CW02

五、相关报告保管入库单

CW02外购物料结算流程仓库保管收货，在入库单上加盖私章保管入库单(4) 提供发票保管入库单、发票(3) 根据合同核对已结未结情况，核实后加盖私章，记帐保管入库单、发票(3) 挂帐、结算保管入库单 (2)、发票

供货方

材料会计

财务会计

存档

CW03运焦车运费结算流程说明流程名称：运焦车运费结算流程一、目的：明确公司运焦的运焦车的运费结算工作。二、原则：过程清晰，涉及部门职责明确。三、适用范围：适用于公司运焦运焦车的费用结

算工作。四、流程说明：序号 1 2 3 4 5 执行人运焦车司机磅房站台财务部销售部装运焦炭过磅，向司机发放运算结算单(一式四联：存根联和至销售部联留在磅房，其它两联分别至司机和财务部)运费每吨1.5元。卸货后在司机手中的运算结算单上盖章司机凭盖章的运费结算单以3个月为单位进行结算。统计运输总量并存档内容流程编号：CW03

五、相关报告运费结算单

CW03运焦车运费结算流程运焦车司机磅房站台财务部销售部

装运焦炭

过磅运费结算单 (4)

卸货后盖章运费结算单 (2) 记帐运费结算单统计总量运费结算单

存档

CW04工资发放流程说明流程名称：工资发放流程一、目的：明确公司工资的发放工作。二、原则：过程清晰，涉及部门职责明确。三、适用范围：适用于公司工资发放工作。四、流程说明：序号 1 2 3 4 5 执行人各车间劳资员人力资源部财务部各车间劳资员财务部核算本车间工资初审并汇总各车间的工资，制订工资表复审后，将工资发放至各车间劳资员领取并发放车间员工工资，领取人凭个人私章领取备案并存档内容流程编号：CW04

五、相关报告工资领取表、工资表

CW04工资发放流程各车间劳资员人力资源部财务部

核算本车间工资

初审并汇总工资表复审后，将工资发放至各车间劳资员

领取并发放车间员工工资，领取人凭个人私章领取工资领取表备案

存档

CW05费用报销流程说明流程名称：费用报销流程一、目的：明确公司费用报销工作。二、原则：过程清晰，涉及部门职责明确。三、适用范围：适用于公司的费用报销工作。四、流程说明：序号 1 2 3 4 执行人相关部门负责人财务部总经理财务部内容填写报销申请单，并由本部门负责人审批签字审核并签字批准并签字办理报销手续，入帐流程编号：CW05

五、相关报告发票粘贴单、报销申请单

CW05费用报销流程相关部门填写报销申请单，部门负责人签字发票粘贴单报销申请单

财务部

总经理

审核并签字发票粘贴单报销申请单

批准并签字发票粘贴单报销申请单

办理报销手续，入帐

存档

预算逻辑图年度经营目标的确定

生产成本预算

存货预算

固定资产预算