酒鬼酒供销有限责任公司财务管理制度(6)

财务管理制度

1、记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员，经办人员、财务保管人员的职责权限应当明确，并相互分离，相互制约。

2、重大对外投资、资产处置、资金调度和其他重要经济业务事项的决策和执行的相互监督，相互制约程序应当明确。

3、财产清查范围、期限和组织程序应当明确。

4、对会计资料定期进行内部审计的办法和程序应当明确。

第十一章 附 则

第二十七条 本制度条款和未尽事宜，由总经理负责控权财务部门负责解释。

第二十八条 本制度于2009年4月21日起施行，原相关制度同时废止。

酒鬼酒供销有限责任公司 2009年4月21日