第五章

商业银行及其经营管理

商业银行概述 商业银行存款创造 商业银行经营管理 国有银行改革

商业银行的产生与发展 商业银行存在的必要性 商业银行的性质与职能 商业银行形式与制度的演变 商业银行的业务

第一节

商业银行概述

一、商业银行的产生与发展近代银行的产生及特征 商业银行的发展：现代银行的出现及其特征

(一)近代银行的产生及特征

近代银行的产生货币兑换业 货币经营业 早期银行 世界上最早的近代银行：1171年成立的威尼斯银行，中国最 早出现的近代银行是1845年英国人在广州开设的丽如银行 (东方银行)

近代银行的特征高利贷银行； 主要服务于政府； 业务简单。

(二)商业银行的发展：现代银行的 出现及特征

现代商业银行产生的两条途径：高利贷银行的自我 转化；股份制银行世界上最早的现代商业银行：1694年的英格兰银行 我国最早的商业银行：1897年的中国通商银行

现代商业银行的特征：利率适当； 以工商企业和居民家庭为服务对象； 业务复杂； 具有存款创造能力； 以盈利极大化为经营目标

二、商业银行存在的必要性

降低交易费用 金融市场交易成本高，如准入成本、佣金成本、信息收集成 本等。 商业银行的出现可妥善解决这一问题。 克服信息非对称 信息非对称是金融市场上的普遍现象。 商业银行可以克服信息非对称。

三、商业银行的性质与职能

商业银行的性质是企业 是特殊企业

商业银行的职能信用中介职能 资产转化职能 创造信用流通工具的职能 支付中介职能 金融服务

金融中介的一个重要功能是甄别有潜力的借款人，

并形成关于他们信用的信息。

1.中国建设银行—CBC—“存不存？” 2.中国银行—BC—“不存。 ”

3.中国农业银行—ABC—“啊，不存。”4.中国工商银行——ICBC —— “爱存不存。” 5.民生银行——CMSB ——“存吗？傻比” 6.招商银行——CMBC ——“存吗？白痴！” 7. 兴业银行——CIB ——“存一百” 8. 国家开发银行——CDB ——“存点吧！ ” 9.“北京市商业银行——BCCB ——“白存存不？”

10.汇丰银行——HSBC ——“还是不存。”

四、商业银行形式及制度的演变商业银行的形式及其演变 商业银行的制度及其演变

(一)商业银行的形式及其演变商业银行的基本形式：职能分工型和全能型 商业银行形式的演变：职能分工型 全能型。标志： 1999年《金融现代化服务法案》的颁布 我国商业银行

与投资银行业务范围

中国人民银行、银监会、证监会2005年2月20日联合 公布并开始实施《商业银行设立基金管理公司试点 管理办法》。按照规定，中国商业银行可直接出资 设立基金管理公司。 金融控股公司

(二)商业银行制度及其演变商业银行的基本制度：单一银行制度和分支行制度 商业银行制度的演变：单一银行制度 分支行制度 演变的过程：银行持股公司制度(集团银行制) 连锁银行制 代理行制度 演变的标志：1994年8月4日和9月13日，美国参众 两院分别通过了《里格—尼尔1994年银行跨州经营 和跨州设立分行之效率法案》,以此打破了银行经 营领域上的限制，鼓励跨州经营和平等竞争。

五、商业银行的业务负债业务 资产业务 中间业务

(一)商业银行的负债业务商业银行的负债业务是指形成商业银行资金来源的 业务。 商业银行筹集资金的渠道主要有资本和负债两项。

1.商业银行的资本商业银行的资本有着重要的意义，它发挥着营业、 保护和管理等三个方面的功能，因此资本充足率 已成为国际银行监管的一个重要标准。 《巴塞尔协议》将银行资本分为核心资本和附属 资本两个部分，并规定资本充足率应达到8%。

⑴核心资本(一级资本)核心资本的构成：核心资本指权益资本和公开储备， 是银行资本的构成部分，至少要占资本总额的50%, 不得低于兑现金融资产总额的4%。核心资本包括实 收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润。 实收资本是指企业按照章程规定或合同、协议约定， 接受投资者投入企业的资本。实收资本的构成比例 即投资者的出资比例或股东的股权比例，是确定所 有者在企业所有者权益中份额的基础，也是企业进 行利润或股利分配的主要依据。

资本公积:资本在营运过程中发生的增值.

盈余公积:企业从税后净利润中按一定比例提 取的准备金.

⑵附属资本(二级资本)

附属资本由未公开的储备、重估储备、普通准备金、 混合资本工具和次级债务组成

包括贷款呆账准备、坏账准备、投资风险准 备和五年期以上的长期债券。

2.负债 被动型负债：被动型负债指的是商业银行吸

收的存款：活期存款、定期存款和储蓄存款。 主动型负债：主动型负债指的是商业银行的 借款：向中央银行借款、同业拆借、向国际 货币市场借款、发行债券和大额可转让定期 存单等、回购协议。