资金管理审批权限一览表

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公司各类单项资金管理审批权限一览表

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说明：

一、上表所指“ 以下”均含本数。

二、以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规

定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）以内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。 三、审批权限分三类： 1. 审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。 2. 审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。 3. 核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上

加以核准并备案。

四、审批顺序：

先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。

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缴款单

编号：

缴款人： 复核： 出纳：

注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单位财会室。

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现金申领单

年 月 日

注：本单由会计室使用并管理。

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借款单

年 月 日

注：本单由会计室使用并管理。

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支票使用登记薄

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差旅费报销单

报销部门： 年 月 日 附单据 张

注：本单一式两联，第一联会计室留存，第二联报销部门留存，由报销部门指定人员据以登记本部门费用开支。

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票据交接清单 编号：

年 月 日

移交人 接收人

注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返移交人，第三联由移交人报移交单位财会室。

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盘点人员编组表

年 月 日

批准： 审核： 制表：

说明：本表由财务会计部经理编制，财务总监审核，总经理批准。财务会计部、会计室各留存一份，其余分报本表中各经管部门和总经理。

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固定资产盘点表

使用部门： 年 月 日

使用部门负责人： 会点人： 盘点人： 制单： 注：本单一式两联：第一联财产管理部门留存，第二联报会计室。

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固定资产增加单

财产编号： 年 月 日

经办人： 制单：

注：本单一式三联：第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联交使用部门，

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固定资产登记卡

总帐科目： 本卡编号： 明细科目： 设卡日期： 年 月 日 财产编号：

注：新卡由财会部门填制，填制完毕后转财产管理部门留存并管理。

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固定资产登记卡

总帐科目： 本卡编号： 明细科目： 设卡日期： 年 月 日 财产编号：

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固定资产移转单

财产编号： 年 月 日

注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存（如资产在公司内部两个单位之间移转，则要复印一联送移入单位的财产管理部门），第二联交财务会计部（如资产在公司内部两个单位之间移转，则要复印一联送移入单位的财会部门），第三联交移入部门，第四联交移出部门。

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固定资产减损单

财产编号： 年 月 日

物资管理员： 使用人或保管人：

注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联使用部门存查，第四联如减损财产缴库，则本联由物资管理员保管，如未能缴库，由财产管理部门暂为保管。

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固定资产出售比价单

经办人：

注：本单一式三联，第一联由招商比价部门自存，第二联送财务会计部，第三联送财产管理部门。